Aumento dos custos com terapias TEA nos planos corporativos entre 2021 e 2023 (Abramge).
Proposta corporativa · Benefício estruturado de tratamento TEA
Uma resposta estruturada para a sinistralidade em TEA.
Programa de subsídio empresarial para tratamento de Transtorno do Espectro Autista nos dependentes dos seus colaboradores. Cuidado clínico de qualidade, custo previsível, retorno mensurável.
01O problema
O contexto que torna esta conversa necessária
Quatro fatos públicos compõem um cenário que afeta toda empresa premium com plano de saúde corporativo no Brasil em 2026.
Crescimento dos custos TEA mais que o dobro do crescimento dos tratamentos oncológicos no mesmo período.
Tese vinculante: é abusiva a limitação de sessões em TEA. Planos não podem mais limitar.
Sinistralidade média do setor médico-hospitalar em 2025. Acima do target técnico de 75%.
Em síntese
O sistema inteiro está em pressão de reajuste estrutural. Empresas com famílias TEA no plano apenas aceleram uma curva que já é negativa para todos.
02A aritmética do reajuste
Como o custo se constrói
A mecânica do reajuste por sinistralidade explica por que poucas famílias com tratamento intenso conseguem mover o custo do plano de toda a empresa.
Família TEA aciona o plano
30–40h/semana de terapia, sem limite legal pós-STJ Tema 1.295.
Sinistro mensal alto
R$ 20–35 mil/mês por família TEA acionando integralmente o tratamento.
Sinistralidade do pool sobe
Target técnico 70–80%. Pool acima do alvo pressiona reajuste do ciclo seguinte.
Reajuste cobrado da empresa
Aplicado sobre todas as vidas — não só as TEA.
A consequência
3–5 famílias específicas podem mover o custo do plano de toda a empresa. Em pools menores, o efeito é amplificado.
Fonte: prática atuarial padrão · reajuste técnico = (Fsin × Fvc − 1), onde Fsin = sinistralidade observada ÷ alvo (~75%) e Fvc = variação de custos médicos. Sinistralidade média do setor em 2025: 81,1% (ANS).
03A quarta saída
As respostas tradicionais não resolvem
Frente à pressão de sinistralidade, três caminhos costumam ser tentados. Nenhum deles enfrenta a causa estrutural.
Trocar de operadora
As outras operadoras enfrentam exatamente o mesmo problema, e a nova precificação refletirá a sinistralidade do contrato após análise inicial.
Adia o problema, não resolve
Reduzir cobertura
Inviável após o STJ Tema 1.295 (março/2026). A tese vinculante impede operadoras de limitar sessões de terapia multidisciplinar em TEA.
Caminho juridicamente bloqueado
Negociar com a operadora
O espaço de manobra é escasso. A operadora tem incentivo a recuperar o desequilíbrio via reajuste, não a absorvê-lo. Gera desconto pontual, não solução.
Reduz a dor, não a causa
A tese — a quarta saída
Subsídio direto a tratamento de qualidade, fora do plano. Famílias migram da rede credenciada para a Home TEA, e a sinistralidade do pool reduz.
Família recebe cuidado superior
Modelo naturalístico com equipe própria e supervisão semanal, em casa, escola e comunidade. Qualidade clínica que o plano não oferece.
Empresa reduz exposição
Benefício estruturado para neurodiversidade familiar elimina o risco trabalhista de demissões correlacionadas a sinistralidade. O custo do subsídio é fração do reajuste evitado.
Diferencial de retenção e ESG
Programa praticamente inexistente no mercado brasileiro. Empresas pioneiras criam diferencial sustentável de atração e retenção sênior.
04Quem é a Home TEA
Clínica boutique com autoridade científica
A única operação local que entrega rigor clínico, naturalismo científico e continuidade simultaneamente.
Direção técnica de alto nível
Dra. Roberta Machado · Neurologista Infantil. Residência UNIFESP, mestrado em Neurociências, doutorado em curso, Master em Neuropediatria (Barcelona).
Modelo naturalístico
Intervenção aplicada onde a criança vive: casa, escola, comunidade. Abordagens NDBI, ESDM e PRT — frameworks com maior evidência científica para generalização.
Equipe própria
Aplicadores formados internamente, em vínculo de longo prazo. Supervisão semanal documentada por psicóloga ABA. Sem dependência de profissionais autônomos.
Particular puro
Contratação direta família–clínica, sem fricção de operadora. Liberdade clínica total, documentação impecável, governança auditável.
Posicionamento
"ABA clínico, onde a sua família vive."
05A oferta
Quatro planos clínicos · parceria 60/40
O plano de cada criança é definido pelo Plano Terapêutico Individualizado (PTI) prescrito pelo médico neurologista ou psiquiatra infantil que acompanha o caso. A Home TEA executa a prescrição, não a define.
Suporte
~10h / semana
R$ 4.275
por mês · preço cheio
Casos consolidados em manutenção, em sustentação de habilidades já adquiridas.
Moderado
~20h / semana
R$ 8.550
por mês · preço cheio
Desenvolvimento ativo de habilidades de comunicação, social e acadêmicas.
Intensivo
~30h / semana
R$ 12.825
por mês · preço cheio
Intervenção precoce intensiva (2–6 anos). Modelo ESDM/Denver completo.
Imersão
~40h / semana
R$ 17.100
por mês · preço cheio
TEA nível de suporte 2–3 com comorbidades. Plano altamente personalizado.
Modelo de parceria · plano Moderado de referência
A empresa subsidia 60% do plano prescrito. A família contribui com 40%, criando engajamento e responsabilidade compartilhada.
Empresa
60%
R$ 5.130
por mês · por família
Família
40%
R$ 3.420
por mês · por família
Prescrição médica externa
Plano definido pelo PTI do médico assistente (neurologista/psiquiatra infantil). Home TEA executa, não decide.
Revisão clínica periódica
O médico revisa o PTI conforme evolução da criança. O subsídio acompanha automaticamente a nova prescrição.
Comitê tripartite
Empresa + Home TEA + Família. Reunião trimestral, governança transparente, métricas anonimizadas.
Alinhamento de incentivos
O plano é prescrito por médico independente da Home TEA e da empresa. A criança recebe o tratamento clinicamente correto.
06A economia
Investimento, benefício fiscal e retorno
Empresas no Lucro Real classificam o subsídio como assistência médica corporativa — despesa dedutível de IRPJ (15% + 10% adicional) e CSLL (9%). Alíquota efetiva combinada: ~34%. Cada R$ 1 de subsídio devolve ~R$ 0,34 em economia tributária.
| Plano (por família) | Custo nominal / ano | Economia IRPJ+CSLL (34%) | Custo líquido / ano | Redução |
|---|---|---|---|---|
| Suporte (10h) | R$ 30.780 | − R$ 10.465 | R$ 20.315 | −34% |
| Moderado (20h) | R$ 61.560 | − R$ 20.930 | R$ 40.630 | −34% |
| Intensivo (30h) | R$ 92.340 | − R$ 31.396 | R$ 60.944 | −34% |
| Imersão (40h) | R$ 123.120 | − R$ 41.861 | R$ 81.259 | −34% |
Aplicável a empresas no regime de Lucro Real. Lucro Presumido e Simples Nacional não obtêm o benefício fiscal sobre despesas. Parecer formal de tributarista recomendado antes da contratação.
Simulador de ROI
Ajuste o perfil da sua empresa. O cálculo atualiza em tempo real.
Se em branco, estimamos por R$ 900/vida/mês.
Prevalência típica em planos premium: 0,3–0,7% das vidas. Em 1.500 vidas, ~6 famílias.
Mix dos 4 planos clínicos (% das famílias)
%
%
%
%
Benefício total estimado / ano
—
ROI nominal
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ROI líquido
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Famílias TEA estimadas
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Investimento nominal / ano
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Investimento líquido / ano
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Estimativa baseada nos quatro cenários de referência da nossa proposta. Variação real por empresa exige análise dedicada do contrato. Parecer fiscal recomendado antes da contratação.
Como é calculado · transparência metodológica
O simulador aplica três blocos de cálculo. Os valores são calibrados pelos quatro cenários de referência da proposta (150 / 500 / 1.500 / 5.000 vidas).
1 · Investimento da empresa
- Custo mensal médio por família = soma do mix × preço cheio de cada plano clínico (R$ 4.275 / R$ 8.550 / R$ 12.825 / R$ 17.100).
- Investimento nominal anual = famílias × custo mensal médio ×
60%(cota da empresa) ×12. - Investimento líquido = nominal ×
(1 − 34%)em Lucro Real (dedução IRPJ 25% + CSLL 9% sobre assistência médica suplementar). Em Lucro Presumido e Simples Nacional, líquido = nominal.
2 · Benefício esperado
- Benefício por família migrada, em função do tamanho do pool (interpolação log-linear entre os quatro pontos de referência):
Vidas no pool Benefício por família/ano 150 R$ 665.010 500 R$ 694.980 1.500 R$ 589.140 5.000 R$ 507.870 - Fator sinistralidade = sinistralidade informada ÷
78%(sinistralidade da empresa de referência). Escala o benefício para cima ou para baixo conforme a pressão do pool. - Benefício total = famílias × benefício por família × fator sinistralidade.
- Teto realista =
45% × prêmio anual. Maior parcela de reajuste evitado observada nos cenários do deck — impede resultados absurdos em pools pequenos com muitas famílias declaradas.
3 · ROI
- ROI nominal = benefício total ÷ investimento nominal.
- ROI líquido = benefício total ÷ investimento líquido.
Premissas e fontes
- Quando o prêmio anual do plano não é informado, estimamos por
R$ 900/vida/mês— benchmark Abramge/IESS para planos corporativos premium. - Os quatro pontos da tabela acima derivam dos cenários do slide 13 da proposta (1.500 vidas: R$ 16,2M de prêmio, ~78% de sinistralidade, ~6 famílias TEA elegíveis, benefício total = R$ 3,5M).
- A dedutibilidade de 34% pressupõe enquadramento do subsídio como assistência médica corporativa (Art. 13, V da Lei 9.249/95; Art. 372 RIR). Confirmação por tributarista antes da contratação.
- O modelo assume que cada família migrada deixa de acionar o plano integralmente. Famílias que mantêm parte do tratamento na rede credenciada produzem benefício parcial.
07Operação
Como funciona operacionalmente
Fluxo desde a assinatura do contrato corporativo até o atendimento contínuo das famílias. Governança transparente, métricas anonimizadas, LGPD-compliance integral.
Contrato corporativo
Empresa firma contrato anual diretamente com a Home TEA. Define pool de vagas, governança e SLA.
Identificação interna
RH comunica o benefício aos colaboradores. Famílias elegíveis se inscrevem confidencialmente.
Onboarding clínico
Família apresenta o PTI do médico assistente. Home TEA constrói o plano operacional conforme prescrição.
Início do atendimento
Aplicador é designado, supervisão semanal é estabelecida. Família recebe acolhimento e cronograma.
Relatórios e comitê
Empresa recebe relatórios mensais agregados anonimizados. Comitê tripartite trimestral com a família.
Acompanhamento clínico
Médico assistente revisa o PTI periodicamente. Subsídio acompanha a nova prescrição automaticamente.
LGPD & Compliance
Dados clínicos pertencem à família. A empresa recebe apenas indicadores agregados anonimizados (engajamento, satisfação, evolução em escala). Diagnósticos individuais nunca são compartilhados.
Vamos calibrar para a realidade da sua empresa
Apresentamos a simulação financeira com dados do seu plano corporativo, o contrato modelo e o parecer jurídico-fiscal. Conversa inicial de 30 minutos, sem custo.